为明确学生会财务管理程序，便于各部门规范操作，经济开销本着钱帐分开帐目清晰的原则，特试制定条例如下：/r/n

一、学生会财务工作由院团委老师统一领导主管，授权两委办公室直接进行验收管理，具体负责人为两委办公室主任和分管副主任。                                                                             /r/n

二、举办大型活动，应由活动负责人事先编制好财务预算清单，然后由两委办公室转交团委老师审核。/r/n

三、花销需事先向团委老师申请，预算未经批准，不予报销。预算应本着勤俭节约的原则，经济开销。/r/n

四、审批报销的一般程序：/r/n

1、（由部长亲自）拟订预算——团委老师审核，团委老师签字认可——交至团委处审批并得到预支款项——直接发放给使用人（经手人），并存档。/r/n

2、部长执正式发票到两委办公室主任或分管副主任处验收，主任在确认该项支出无误并在学生会支出范围后，签字验收并入帐。/r/n

五、审批与验收，报销帐目时间周期通常为一周至两周内，重大活动预算审批与报销需提前约。          /r/n

六、购买物品应开统一正式发票（需盖两个章）、发票抬头统一写：福州大学至诚学院，发票要求帐目明细，并注明所购买物品的名称、数量、单价、金额等，如在超市购物需附上超市小票。/r/n

七、申报报销时应在发票背面写明物品用途，并有部长、团委老师签字。/r/n

八、每学期进行帐务帐目整理，并由团委老师审批后归档，财务管理及帐目，随时接受团委老师监督。